商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法
商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法
中國(guó)人民銀行
商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法
中國(guó)人民銀行令〔2025〕第8號(hào)(商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法)
《商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法》已經(jīng)2025年8月19日中國(guó)人民銀行第11次行務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予發(fā)布，自2026年1月1日起施行。
行 長(zhǎng) 潘功勝
2025年9月26日
商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批行為，保障國(guó)庫(kù)資金安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例》、《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》(中國(guó)人民銀行令〔2020〕第1號(hào)發(fā)布)等法律、法規(guī)和規(guī)章，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批，是指中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行、信用社的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的行為。
本辦法所稱(chēng)代理支庫(kù)，是指經(jīng)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)審批，由商業(yè)銀行、信用社代理的中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)支庫(kù)。
第三條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的審批，遵循公開(kāi)、公平、公正、便利、高效的原則。
第四條 商業(yè)銀行、信用社申請(qǐng)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的，由中國(guó)人民銀行地市分行(以下統(tǒng)稱(chēng)初審行)受理與初步審查，中國(guó)人民銀行各省級(jí)分行、計(jì)劃單列市分行(以下統(tǒng)稱(chēng)審批行)負(fù)責(zé)審批。未設(shè)中國(guó)人民銀行地市分行的，審批行同時(shí)為初審行。
第五條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的國(guó)庫(kù)部門(mén)具體承辦代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批事項(xiàng)，負(fù)責(zé)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批申請(qǐng)材料受理、相關(guān)文書(shū)制作送達(dá)、信息公開(kāi)等工作。
第六條 申請(qǐng)人原則上為擬具體承辦代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社或其分支機(jī)構(gòu)。
第七條 未經(jīng)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何商業(yè)銀行、信用社不得開(kāi)展代理支庫(kù)業(yè)務(wù)。
第二章 申請(qǐng)、審查與決定
第八條 初審行依法制作代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批事項(xiàng)服務(wù)指南，并在辦公場(chǎng)所、官方網(wǎng)站公示。服務(wù)指南應(yīng)當(dāng)明確代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批相關(guān)事項(xiàng)信息、提交材料目錄和示范文本等。
第九條 初審行轄內(nèi)新設(shè)代理支庫(kù)，應(yīng)當(dāng)書(shū)面報(bào)經(jīng)審批行同意后，開(kāi)展代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批初審工作。
第十條 初審行應(yīng)當(dāng)以公告形式向社會(huì)公布轄內(nèi)集中接收代理支庫(kù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料的時(shí)間，相關(guān)公告發(fā)布時(shí)間不得晚于集中接收申請(qǐng)材料起始日前10日。
第十一條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
(一)依法持有金融許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
(二)資產(chǎn)負(fù)債狀況良好，具有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。
(三)內(nèi)部管理規(guī)范，內(nèi)控制度健全，具有嚴(yán)格的操作規(guī)程和保密措施。
(四)所在地域的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量和分布能夠滿(mǎn)足代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的需要。
(五)具備代理支庫(kù)業(yè)務(wù)所需的辦公場(chǎng)所，承諾獲準(zhǔn)代理后依據(jù)中國(guó)人民銀行國(guó)庫(kù)管理各項(xiàng)要求，設(shè)立或明確辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的部門(mén)，并配備足額、合格的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)人員。
(六)具備代理支庫(kù)業(yè)務(wù)所需的技術(shù)條件，相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全、高效，能夠全面、準(zhǔn)確地記錄并反映所代理的業(yè)務(wù)信息;承諾獲準(zhǔn)代理后，及時(shí)接入并使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)系統(tǒng)。
(七)資金結(jié)算渠道暢通，確保資金收支運(yùn)行安全、穩(wěn)定、及時(shí)、可靠。
(八)經(jīng)營(yíng)合規(guī)穩(wěn)健，申請(qǐng)時(shí)前2年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為、被采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)、被責(zé)令停業(yè)整頓、被接管等影響代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批的事項(xiàng)。
第十二條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)按照代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批事項(xiàng)服務(wù)指南和有關(guān)要求提交申請(qǐng)材料，并對(duì)申請(qǐng)材料內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。申請(qǐng)材料包括：
(一)申請(qǐng)材料目錄。
(二)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)(見(jiàn)附件1)，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括機(jī)構(gòu)的基本情況、崗位設(shè)置及人員配備情況、內(nèi)控管理情況、信息系統(tǒng)建設(shè)和資金結(jié)算渠道情況、既往代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、申請(qǐng)時(shí)前2年內(nèi)代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)的違法違規(guī)行為發(fā)生情況及整改情況、服務(wù)承諾等。
(三)申請(qǐng)人法定代表人或主要負(fù)責(zé)人有效身份證件，如委托代理人提出申請(qǐng)的，還需提供授權(quán)委托書(shū)和被委托人有效身份證件。
(四)最近2個(gè)年度金融監(jiān)管部門(mén)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)管通報(bào)、審計(jì)報(bào)告等。
(五)中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)要求提供的其他材料。
上述申請(qǐng)資料如為復(fù)印件，應(yīng)當(dāng)加蓋單位公章。其中涉及前款第四項(xiàng)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)按照證明事項(xiàng)告知承諾制相關(guān)要求辦理。
第十三條 代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批前，初審行應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式與有關(guān)代理支庫(kù)相對(duì)應(yīng)的財(cái)政部門(mén)溝通協(xié)商相關(guān)事項(xiàng)。
溝通協(xié)商后，由初審行和審批行依法開(kāi)展行政許可工作。
第十四條 初審行應(yīng)當(dāng)成立代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批評(píng)審組，評(píng)審組組長(zhǎng)由本行主要負(fù)責(zé)人或分管?chē)?guó)庫(kù)工作的負(fù)責(zé)人擔(dān)任，其他成員根據(jù)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批工作需要，選擇國(guó)庫(kù)和其他相關(guān)部門(mén)具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)能力的正式人員擔(dān)任。評(píng)審組成員不少于7人，且應(yīng)當(dāng)為單數(shù)。
第十五條 初審行組織評(píng)審組按照評(píng)審指標(biāo)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行評(píng)審。
第十六條 中國(guó)人民銀行國(guó)庫(kù)局負(fù)責(zé)具體評(píng)審指標(biāo)、評(píng)審方法與評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)的制定，分支機(jī)構(gòu)國(guó)庫(kù)部門(mén)可結(jié)合本地實(shí)際情況進(jìn)行補(bǔ)充細(xì)化。
評(píng)審指標(biāo)主要包括資金安全性、流動(dòng)性、效益性等方面的金融管理部門(mén)綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，網(wǎng)點(diǎn)覆蓋情況，內(nèi)控管理情況，信息系統(tǒng)建設(shè)情況，機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況及代理支庫(kù)業(yè)務(wù)年審情況，業(yè)務(wù)安全綜合情況，申請(qǐng)材料質(zhì)量等。
第十七條 初審行根據(jù)評(píng)審組評(píng)審結(jié)果擬定初審意見(jiàn)，連同申請(qǐng)材料以行發(fā)文形式報(bào)送審批行。
第十八條 審批行應(yīng)當(dāng)對(duì)初審行審查程序的規(guī)范性和初審意見(jiàn)的公正性等情況進(jìn)行審核。對(duì)初審行未按本辦法規(guī)定的程序進(jìn)行評(píng)定，或存在其他違反法律、法規(guī)和規(guī)章制度的行為的，審批行應(yīng)當(dāng)要求初審行進(jìn)行解釋或修正。
審批行審查后，作出準(zhǔn)予行政許可或不予行政許可決定、制作決定書(shū)并依法公布，同時(shí)將準(zhǔn)予行政許可決定書(shū)的復(fù)印件報(bào)總行備案。
第十九條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20日內(nèi)，作出準(zhǔn)予行政許可或不予行政許可決定。在規(guī)定期限內(nèi)不能作出審批決定的，經(jīng)審批行主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可延長(zhǎng)10日，同時(shí)將延長(zhǎng)期限理由告知申請(qǐng)人。
第二十條 經(jīng)準(zhǔn)予代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社(以下統(tǒng)稱(chēng)代理銀行)憑準(zhǔn)予行政許可決定書(shū)，與初審行簽訂“代理支庫(kù)業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)”。協(xié)議書(shū)應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、服務(wù)承諾等。
第三章 監(jiān)督與管理
第二十一條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法履行對(duì)商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和檢查職責(zé)。
第二十二條 代理銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)庫(kù)管理各項(xiàng)制度要求組織開(kāi)展代理支庫(kù)工作，接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理和檢查，配合開(kāi)展年審，并依法履行下列職責(zé)：
(一)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，建立健全內(nèi)控管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，建立并完善代理支庫(kù)業(yè)務(wù)各項(xiàng)制度，并及時(shí)報(bào)送初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)。
(二)及時(shí)、準(zhǔn)確、安全、規(guī)范辦理預(yù)算資金的收納、劃分、留解、退付、撥付等國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，不斷提升電子化業(yè)務(wù)辦理水平。
(三)履行國(guó)庫(kù)其他職責(zé)，防范國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)庫(kù)資金安全;發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)代理鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國(guó)庫(kù)、國(guó)庫(kù)經(jīng)收處、代理國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)等其他代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)存在違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)。
(四)按照國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理要求，將代理支庫(kù)業(yè)務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息和材料等及時(shí)報(bào)送初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)。
第二十三條 每年年終，初審行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)開(kāi)展年審。
第二十四條 代理銀行應(yīng)當(dāng)在下一年度1月15日前，以正式文件向初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)報(bào)告上一年度代理支庫(kù)業(yè)務(wù)辦理情況，同時(shí)填報(bào)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)年審登記表(見(jiàn)附件2)。報(bào)告的主要內(nèi)容包括：
(一)工作開(kāi)展情況，包括國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)量、預(yù)算收支、系統(tǒng)建設(shè)等情況。
(二)國(guó)庫(kù)工作機(jī)構(gòu)設(shè)置，國(guó)庫(kù)管理人員和業(yè)務(wù)人員配備、變動(dòng)情況。
(三)風(fēng)險(xiǎn)控制情況，包括內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行，內(nèi)部、外部審計(jì)等情況。
(四)上一年度代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為發(fā)生情況及整改情況。
(五)中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)要求報(bào)告的其他情況。
第二十五條 初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)在收到代理銀行提交的代理支庫(kù)年審材料后，應(yīng)當(dāng)核實(shí)年審材料，并結(jié)合下列情況進(jìn)行年審：
(一)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、執(zhí)法檢查情況。
(二)日常管理情況。
(三)財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)部門(mén)對(duì)代理銀行履職服務(wù)情況的反饋等。
第二十六條 初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到代理銀行提交的年審材料之日起20日內(nèi)，作出“合格”或“不合格”的年審結(jié)論，并告知代理銀行。確因材料核實(shí)等需要延期作出年審結(jié)論的，經(jīng)初審行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可延長(zhǎng)10日。
對(duì)年審結(jié)論為“不合格”的，初審行應(yīng)當(dāng)督促代理銀行限時(shí)整改到位并提交整改報(bào)告。
初審行國(guó)庫(kù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)將加蓋本行公章的代理支庫(kù)業(yè)務(wù)年審登記表報(bào)送審批行國(guó)庫(kù)部門(mén)備案。
第二十七條 代理銀行有下列情況之一的，即為年審不合格：
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全、人員配備不到位、內(nèi)部管理混亂、國(guó)庫(kù)相關(guān)制度及國(guó)家重大財(cái)稅政策落實(shí)不到位，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的。
(二)挪用、盜竊國(guó)庫(kù)資金的。
(三)嚴(yán)重延解、占?jí)侯A(yù)算資金的。
(四)對(duì)撥款、退庫(kù)、更正(調(diào)庫(kù))等業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)，造成資金損失或重大負(fù)面影響的。
(五)違規(guī)修改國(guó)庫(kù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)信息、屢次未按規(guī)定升級(jí)系統(tǒng)或出現(xiàn)設(shè)施故障等影響國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的。
(六)核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯(cuò)且拒不整改或整改不到位的。
(七)對(duì)本機(jī)構(gòu)或下轄分支機(jī)構(gòu)代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的重大問(wèn)題隱匿不報(bào)的;對(duì)本機(jī)構(gòu)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的轄內(nèi)其他機(jī)構(gòu)代理國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)的重大問(wèn)題隱匿不報(bào)的。
(八)存在其他嚴(yán)重違反相關(guān)法律、法規(guī)和制度要求，或嚴(yán)重違反“代理支庫(kù)業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)”的情況的。
第二十八條 準(zhǔn)予代理支庫(kù)業(yè)務(wù)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的，為保障國(guó)庫(kù)資金安全，初審行可以報(bào)請(qǐng)審批行依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。
第四章 附 則
第二十九條 在本辦法施行前已通過(guò)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批的代理銀行，初審行應(yīng)當(dāng)對(duì)照本辦法第十一條梳理代理銀行情況，對(duì)于不符合申請(qǐng)條件的，督促其限時(shí)整改到位并提交整改報(bào)告。
第三十條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)將代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批的行政許可決定、年審結(jié)論以書(shū)面形式告知與有關(guān)代理支庫(kù)相對(duì)應(yīng)的財(cái)政部門(mén)。
第三十一條 本辦法未盡事宜，按《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》等制度執(zhí)行。
第三十二條 農(nóng)村合作銀行申請(qǐng)開(kāi)展代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的，適用本辦法規(guī)定。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第三十三條 本辦法規(guī)定的期限以“日”為單位的，均以工作日計(jì)算，不含法定節(jié)假日。
第三十四條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本辦法自2026年1月1日起施行，《商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程(暫行)》(銀發(fā)〔2005〕89號(hào)文印發(fā))同時(shí)廢止。此前發(fā)布的有關(guān)制度與本辦法內(nèi)容不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
附件1：代理支庫(kù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū).pdf
附件2：代理支庫(kù)業(yè)務(wù)年審登記表.pdf
下載地址：http://www.pbc.gov.cn/tiaofasi/144941/144957/5863367/index.html
